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Declaraciones juradas de herencia pequeña

Dinero y deudas

Este artículo responde preguntas frecuentes sobre el uso de una declaración jurada de herencia pequeña para transferir los bienes testamentarios a los herederos en Texas.

Las declaraciones juradas de herencia pequeña son una forma fácil y asequible de transferir propiedades después de la muerte de una persona, cuando el difunto murió sin testamento y se cumplen los demás requisitos establecidos en el Código de Sucesiones de Texas. Obtenga más información sobre cómo utilizar un procedimiento de legalización del testamento de declaración jurada de herencia pequeña en este artículo.

¿Qué es una declaración jurada de herencia pequeña?

Las declaraciones juradas de herencia pequeña (llamadas SEA para abreviar) pueden ser una forma rápida y asequible de transferir una propiedad a los herederos de la persona fallecida.

Una SEA es una alternativa a una administración de legalización del testamento completa en Texas y está disponible en circunstancias limitadas.

En Texas, ¿cuándo puedo utilizar una declaración jurada de herencia pequeña?

Es posible que pueda utilizar una SEA en Texas si cumple todos los requisitos establecidos en el capítulo 205 del Código de Sucesiones de Texas.

Algunos de los requisitos esenciales aparecen a continuación:

  • El difunto murió sin dejar un testamento.
  • El difunto no dejó más de $75,000 en bienes (sin incluir propiedades de familia, propiedades exentas y otros bienes no hereditarios).
  • Los bienes valen más que las deudas. (La propiedad de familia, las propiedades exentas y otros bienes no hereditarios no cuentan como bienes, y las hipotecas o deudas garantizadas con propiedades exentas no cuentan como deudas para el cálculo de la SEA).
  • El único bien inmueble que poseía el difunto era su propiedad de familia.
  • La propiedad de familia solo podrá ser heredada por el cónyuge superviviente o por los hijos menores de edad que vivieran con el difunto al momento de su muerte.
  • Todos los herederos deberán firmar una declaración jurada de herencia pequeña (o alguien con autoridad legal firmará en su nombre). ((Algunos tribunales no aprueban una SEA si alguno de los herederos es menor. Hable con un abogado si alguno de los herederos del difunto es menor).
  • No hay ninguna solicitud pendiente para el nombramiento de un representante personal, y ningún tribunal ha nombrado a un representante personal.
  • No se necesita ninguna administración.

¿Qué se entiende por difunto?

Un difunto es una persona que murió. Los tribunales y los documentos judiciales a menudo utilizan esta palabra en lugar del nombre de la persona que murió.

¿Qué significa "intestado"?

"Intestado" significa que una persona murió sin dejar un testamento. Cuando alguien muere intestado, la ley establece quién tiene derecho a los bienes de la herencia y en qué porcentaje.

¿Qué es una propiedad de familia?

Una propiedad de familia es un lugar habitado que es propiedad de un individuo (no de una empresa) e incluye lo siguiente:

  • Estructura independiente (autónoma)
  • Condominio
  • Casa rodante (móvil)

La estructura de una propiedad de familia que posee la persona que vive en ella puede:

  • Estar ubicada en terrenos que sean de su propiedad o que hayan sido arrendados.
  • Incluir hasta 20 acres si el terreno es de su propiedad y se utiliza con fines residenciales.

Vea el sitio web de la Auditoría de Texas para obtener más información sobre los usos y beneficios de la propiedad de familia.

Una propiedad de familia que reúna los requisitos no se tiene en cuenta para el límite de $75,000 de la SEA.

¿Qué es una propiedad exenta?

Las propiedades exentas son las siguientes:

  • La propiedad de familia, para el uso y beneficio del cónyuge superviviente y los hijos menores de edad del difunto.
  • Ciertos bienes personales enumerados en el Código de Propiedad de Texas 42.002(a) (hasta $100,000 para una familia o $50,000 para un solo adulto) para el uso y beneficio del difunto:
     
    • Cónyuge superviviente y los hijos menores de edad del difunto
    • Hijos adultos solteros del difunto que permanecen con la familia del difunto
    • Cada uno de los demás hijos adultos del difunto que estén incapacitados

Nota: Las propiedades exentas también incluyen las pensiones y las cuentas individuales de jubilación del difunto. Las prestaciones del seguro también están exentas. Determinar qué bienes están exentos puede ser difícil. Hable con un abogado si tiene dudas.

Los propiedades exentas no cuentan para el límite de $75,000 de la SEA. Lea la ley aquí: Código de Sucesiones de Texas 353.051; Código de Propiedad de Texas 42.002(a).

¿Qué son los bienes no hereditarios?

Los bienes no hereditarios son aquellos que se transfieren a un beneficiario al momento de la muerte del difunto, sin intervención judicial, gracias a una planificación establecida en vida del difunto.

Los bienes no hereditarios pueden incluir los siguientes:

  • Propiedad fiduciaria
  • Cuentas de transferencia en caso de fallecimiento (TOD) o cuentas de pago en caso de fallecimiento (POD)
  • Bienes de copropiedad con derecho de supervivencia
  • Otras cuentas designadas por el beneficiario

Este bien no se tiene en cuenta como activo a efectos de una SEA.

¿Qué es un representante personal?

Es una persona (llamada albacea o administrador) nombrada por un tribunal para encargarse de las tareas de administración de la herencia.

  • Si el difunto murió con un testamento válido, puede haber nombrado a alguien para que fuera su representante personal (albacea).
  • O puede que el representante personal (en este caso, el administrador) sea elegido por los beneficiarios o herederos del difunto, incluso por un juez.

En todos los casos, el representante personal debe ser aprobado por un tribunal para tener autoridad legal para actuar en nombre de la herencia.

¿Qué es la administración de herencia?

La administración de la herencia es el proceso legal de gestión de una herencia (como la liquidación de reclamos, el pago de deudas y la distribución de bienes) después de que un tribunal apruebe un representante personal.

Algunas herencias no requieren administración, pero en muchas otras es necesaria.

Consejo: La administración de la herencia es necesaria si la propiedad requiere "cartas testamentarias" o "cartas de administración" para transferirla.

En Texas, ¿quién se queda con los bienes de la herencia cuando alguien muere sin dejar un testamento?

Cuando en Texas alguien muere sin dejar un testamento, los "herederos" intestados del difunto se hacen cargo. El tribunal nombra a los herederos de acuerdo con la ley establecida en el capítulo 201 del Código de Sucesiones de Texas. Los herederos suelen incluir:

  • El cónyuge superviviente del difunto (en todos los casos)
  • Los hijos supervivientes o los descendientes (la parte que les corresponde depende de algunos factores)
  • El padre y la madre del difunto, los hermanos y las hermanas y sus descendientes, el abuelo y la abuela y sus descendientes, y otros parientes (cuando ni su cónyuge ni sus descendientes sobrevivan al difunto)

La participación de los herederos en los bienes se calcula de manera similar de acuerdo con la ley establecida en el Capítulo 201 del Código de Sucesiones de TexasPara obtener una guía fácil de usar sobre la ascendencia intestada y la distribución para los difuntos que murieron después del 1 de septiembre de 1993, consulte esta tabla, Tribunal de Sucesiones del Condado de Travis: Descendencia y distribución de Texas.

Debido a que el formulario de la declaración jurada de herencia pequeña solo puede utilizarse cuando alguien muere sin testamento, el formulario de la SEA debe contener información detallada sobre quiénes son los herederos y qué porcentaje de los bienes les corresponde.

¿Dónde entrego una declaración jurada de herencia pequeña?

Las SEA se deben presentar en el tribunal que tiene jurisdicción y competencia sobre la herencia.

En Texas, suele ser el condado donde el difunto tenía un lugar de residencia fijo y vivía al momento de su muerte.

Si el difunto no tenía un lugar de residencia fijo y vivía en Texas al momento de su muerte, hable con un abogado. Lea la ley aquí: Código de Sucesiones de Texas, capítulo 33; Código de Sucesiones de Texas 205.001.

¿Entregar una declaración jurada de herencia pequeña cuesta dinero?

Sí, se aplican honorarios de presentación a las declaraciones juradas de herencia pequeña en todos los condados de Texas. Los honorarios de presentación típicos de la SEA son de unos pocos cientos de dólares.

Consulte con el secretario del tribunal donde vaya a presentar la SEA para conocer los honorarios que se aplican a su formulario de SEA.

¿Deberé ir a la corte?

Depende. Si bien las declaraciones juradas de herencia pequeña deben presentarse ante el tribunal, no todos los condados exigen una audiencia en la que usted acude al tribunal y habla con el juez para solicitar que se apruebe su SEA.

Consulte con el secretario del tribunal donde vaya a presentar la SEA para conocer si el tribunal exige una audiencia como requisito.

¿Necesito contratar a un abogado para preparar la declaración jurada de herencia pequeña?

No es necesario contratar un abogado para preparar una declaración jurada de herencia pequeña y muchos tribunales publican formularios de SEA que puede completar usted mismo para utilizar en un condado específico.

Por ejemplo, puede encontrar formularios de SEA específicos para cada condado en los siguientes sitios:

Sin embargo, antes de entregar su formulario de SEA puede ser una buena idea hablar con un abogado para no arriesgarse a perder los honorarios de presentación de una declaración jurada de herencia pequeña no aprobada.

Puede contratar a un abogado para que le informe si una SEA es un procedimiento de legalización adecuado para usted y para que revise su formulario SEA.

También puede hablar con un abogado en forma gratuita en una clínica legal. Si necesita ayuda para encontrar un abogado, puede hacer lo siguiente:

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