Fideicomisos de ingresos cualificados

Un fideicomiso de ingresos cualificados, o QIT, es un fideicomiso que se establece cuando los ingresos del solicitante de Medicaid superan el límite de elegibilidad de ingresos para los cuidados a largo plazo de Medicaid. A QIT “is an irrevocable trust established for the benefit of a person or their spouse.” Texas Administrative Code Title I, section 358.339(c).

Si necesita cuidados de larga duración en Texas (como vivir en una residencia de ancianos), puede solicitar los cuidados a largo plazo de ​​​​​​​Medicaid.

Hay tres elementos que debe cumplir para poder recibir cobertura para cuidados a largo plazo:

1. necesidad médica,
2. escasos recursos, y
3. Bajos ingresos.

Un fideicomiso de ingresos cualificados ayuda a quienes cumplen los requisitos médicos y de recursos, pero están por encima de los ingresos. No ayuda con los otros dos requisitos.

Un fideicomiso de ingresos cualificados ayuda a reducir los ingresos "contables" para los propósitos de cuidados a largo plazo de Medicaid. El límite de ingresos actual cambia cada año. si supera este límite de ingresos, por lo general no será elegible para los cuidados a largo plazo de Medicaid.

Sin embargo, un QIT permite que parte o la totalidad de los ingresos del solicitante se depositen en un fideicomiso irrevocable para que no se contabilicen en contra del solicitante.

Una vez establecido el fideicomiso, el dinero se utilizará para lo siguiente porque el fideicomiso debe exigir que el fiduciario:

1. Pague una asignación mensual por necesidades personales al beneficiario,
2. Pagar al cónyuge, si lo hubiera, una suma suficiente para proporcionar una asignación mínima mensual por necesidades de manutención, y
3. Pague con los fondos restantes el costo de la asistencia médica proporcionada al beneficiario.

Primero, si sus ingresos brutos superan el límite de ingresos, debe decidir qué ingresos destinar al fideicomiso. Solo pueden desviarse o depositarse en el fideicomiso ingresos como pensiones, Seguro Social, etc. No se pueden desviar (depositar en el fideicomiso) los ingresos de nadie más, ni los flujos de ingresos conjuntos, ni las deducciones automáticas por obligaciones de manutención doméstica.

Puede desviar todos sus ingresos al fideicomiso o parte de ellos. Sin embargo, la totalidad del flujo de ingresos debe depositarse en el fideicomiso. Puede depositar toda su pensión, por ejemplo, pero no solo una parte de ella.

Lo que no puede entrar en el fideicomiso son beneficios de ayuda y asistencia de VA, asignaciones por confinamiento de VA, reembolsos por gastos médicos inusuales o continuos y bienes. Eso se debe a que, una vez que sea elegible para Medicaid, ya no recibirá estas fuentes de ingresos.

No se tienen en cuenta los ingresos a los efectos de elegibilidad a Medicaid el primer mes en que se firma y ejecuta correctamente un instrumento de fideicomiso válido por escrito, se abre una cuenta bancaria fiduciaria con el número de Seguro Social del beneficiario y se ingresa en la cuenta una parte suficiente de los ingresos del beneficiario para reducir los ingresos restantes por debajo del límite especial de ingresos

Recuerde que es el establecimiento y el financiamiento de la cuenta QIT lo que hace que los ingresos del solicitante sean elegibles.

El QIT finaliza cuando el beneficiario muere.

Todo el dinero que quede en el QIT tras la muerte del beneficiario se paga al estado de Texas, hasta cubrir el monto total de los beneficios pagados en nombre del beneficiario para atención médica.

Cualquier fondo restante se paga a los beneficiarios según lo especificado en el documento del QIT.

Un abogado crea los documentos del fideicomiso, que luego firman y legalizan tanto el fideicomitente (beneficiario) o el agente del fideicomitente (del beneficiario) conforme a un poder legal, y el fiduciario. El abogado deberá discutir la competencia del fideicomitente (beneficiario) propuesto, la presencia de un poder legal o tutor y los tipos de flujos de ingresos.

El número de Seguro Social del fideicomitente (beneficiario) es suficiente para las cuentas de QIT abiertas en instituciones financieras. El IRS ha dicho que no es necesario un número de identificación fiscal separado para establecer una cuenta QIT. Se recomienda abrir una nueva cuenta en una institución financiera.

Busque ayuda de un abogado para establecer un fideicomiso de ingresos cualificados. Use el Directorio de ayuda legal de TexasLawHelp para encontrar uno cerca de usted. La línea directa legal de TLSC para abogados de Texas puede redactar fideicomisos de ingresos calificados de forma gratuita para las personas que califican.